コロナの感染拡大による在宅勤務や生活スタイルの変化により、20〜30代の若い人たちの間で、つみたてNISA口座を開設する動きが急増した。そして、2024年からは新NISAがスタートする。本連載では、新NISAをきっかけに投資や資産形成を始めてみたいという人に向けて、失敗しないためのポイントをわかりやすく解説していく。『新NISAはこの9本から選びなさい』(中野晴啓著、ダイヤモンド社)の内容を基に、一部を抜粋して公開する。「新NISAってなに?」というビギナーの人でも大丈夫。基本的なところからわかりやすく説明するので、ぜひ最後までお付き合いください。
2023年中に始めたNISAは
無駄にならない
一般NISAとつみたてNISAが2023年12月末で終了になる、などと言うと、恐らく早とちりの人は「今、NISAの口座で投資している分が無駄になるの?」などと思ってしまうかもしれませんね。
でも、大丈夫です。
一般NISAの2023年分の口座で購入した分は、5年の非課税期間が終了する2027年まで運用でき、その間に発生した値上がり益、配当金、分配金については非課税になります。
また、つみたてNISAの口座で2023年中に積み立てた分についても、非課税期間は20年間なので、それが終わる2042年まで非課税で運用できます。ということは、2023年中に両NISAで投資をスタートさせた分は、一般NISAであれば新NISAの非課税枠に120万円を上乗せした額まで、非課税枠を増やすことができます。
また、つみたてNISAは、いつから積立投資をスタートさせたかによりますが、たとえば2023年1月から始めたのであれば、新NISAの非課税枠に40万円を上乗せした額が、最終的な非課税額になります。
なので、2023年中に投資を始めた一般NISA、つみたてNISAが無駄になるのではなく、2023年中に投資した金額は、それぞれの非課税期間が終了するまで、新NISAとは別枠で管理・運用できるのです。したがって、少しでも非課税枠を増やしたいという方は、2023年中に両NISAのいずれかを始めるといいでしょう。
